Bon skarbowy - krótkoterminowy (do jednego roku) dyskontowy papier wartościowy emitowany przez rząd RP w celu finansowania wydatków budżetowych lub innych doraźnych celów.

Charakterystyka:

• papier dyskontowy,
• papier na okaziciela,
• papier zdematerializowany, rozliczany w Centralnym Rejestrze Bonów Skarbowych (CRBS),
• najczęstsze okresy emisji: 13, 26, 52 tygodnie,
• nominał 10 000 PLN,
• baza kalkulacyjna Act/360.
  

Obligacje skarbowe - papier wartościowy emitowany przez Ministerstwo Finansów RP w oparciu o istniejące akty prawne w celu pozyskania środków o charakterze zwrotnym, przeznaczonych na finansowanie pożyczkowych potrzeb państwa.

Charakterystyka:

• papier wartościowy na okaziciela,
• nominał obligacji 1 000 PLN (z wyjątkiem obligacji trzyletniej - 100 PLN),
• rodzaje obligacji: trzyletnie o zmiennej stopie procentowej, dziesięcioletnie o zmiennej
  i stałej stopie procentowej, pięcioletnie o stałym oprocentowaniu oraz dwuletnie zerokuponowe,
• izba rozliczeniowa - KDPW,
• baza kalkulacyjna Act/Act oraz Act/365 (dla zerokuponowych).
  

Dłużne papiery wartościowe przedsiębiorstw - zazwyczaj są to krótkoterminowe papiery dłużne.Stanowią zobowiązanie przedsiębiorstwa do zapłaty określonej kwoty na rzecz posiadacza papieru w dniu jego zapadalności (data wykupu).

Charakterystyka:

• są emitowane jako papiery dyskontowe (najczęstsza forma) oraz o stałym i zmiennym kuponie,
• terminy do wykupu: krótkie i średnie,
• wartość nominalna od 10 000 do 1 000 000 PLN,
• forma prawna: ustawa o obligacjach (obligacja),
• baza kalkulacyjna Act/360.

Dodatkowo klienci Citi Handlowy uzyskują możliwość korzystania z transakcji Buy Sell Back.

Buy Sell Back - transakcja depozytowo-lokacyjna. Jest umową sprzedaży papierów wartościowych za gotówkę i odkupu ich w przyszłości, w uzgodnionym dniu i po uzgodnionej cenie. Składa się ona z dwóch odrębnych transakcji:

• Klient nabywa od Banku papiery wartościowe (np. bony skarbowe, bony komercyjne, certyfikaty depozytowe) po cenie rynkowej obowiązującej w dniu transakcji,
• Klient na podstawie wcześniejszego zobowiązania odsprzedaje Bankowi te same papiery wartościowe po cenie określonej wcześniej w umowie.
  
  

Magdalena Strączyńska
tel. 0 (22) 657 76 79
e-mail:

Tomasz Wiśniewski
tel. 0 (22) 657 76 94
e-mail: